Opas
PS-tili — kannattaako?
PS-tili tarjoaa verohelpotuksen nyt ja verolykkäyksen eläkeikään. Mutta se lukitsee varasi. Tässä rehellinen analyysi siitä, kenelle PS-tili sopii — ja kenelle ei.
Lyhyt tuomio
PS-tili sopii jos:
- → Sinulla on runsaasti pääomatuloja (yli 30 000 €/v)
- → Aiot jäädä eläkkeelle normaalissa eläkeiässä
- → Haluat pakottaa itsesi säästämään eläkkeelle
- → Käytät jo OST:n 50 000 € maksimirajan
PS-tili ei sovi jos:
- → Tavoitteenasi on FIRE ennen 60-vuotiaana
- → Tarvitset joustavuutta
- → Pääomatulot ovat pienet (vähennys ei hyödytä)
- → Et luota eläkeikärajojen pysyvyyteen
Konkreettinen esimerkki: 2 000 €/v, 30 vuotta
PS-tili (vero lopussa)
150 000 €
Tavallinen sijoittaminen
172 000 €
PS-tilin etu
-22 000 €
7% vuosituotto, 30% pääomatulovero. Tavallinen sijoittaminen kasvuosuus-ETF:llä (osinkotuotto 2%, 25.5% vero). Vertailu on suuntaa-antava.
Verovähennys käytännössä
PS-tilin merkittävin välitön etu on verovähennys. Jos sinulla on pääomatuloja (osinkoja, myyntivoittoja) yli 30 000 euroa vuodessa, voit vähentää PS-tilille laitetut rahat suoraan verotuksesta.
| Pääomatulot/v | PS-tilille max 5 000 € | Verosäästö/v | Verosäästö 10v |
|---|---|---|---|
| Alle 30 000 € | 5 000 € | 1 500 € | 15 000 € |
| Yli 30 000 € | 5 000 € | 1 700 € | 17 000 € |
Muista: verovähennys on lykätty — maksat saman veron takaisin kun nostat varoja eläkkeellä.
PS-tili vs OST vs AOT
| PS-tili | OST | AOT | |
|---|---|---|---|
| Verolykkäys | ✓ Kyllä | ✓ Kyllä | ✗ Ei |
| Verovähennys nyt | ✓ Kyllä | ✗ Ei | ✗ Ei |
| ETF:t sallittu | ✓ Kyllä | ✗ Ei | ✓ Kyllä |
| Nostovapaus | ✗ Vain eläkeiässä | ✓ Milloin vain | ✓ Milloin vain |
| Talletusraja | Ei rajaa | 50 000 € | Ei rajaa |
| Sopii FIRE:lle | ✗ Huono | → Osittain | ✓ Hyvä |
Kysymyksiä PS-tilistä
Mikä PS-tili on?↓
PS-tili (pitkäaikaissäästämistili) on eläkesäästämiseen tarkoitettu tili jossa voi sijoittaa osakkeisiin, ETF:iin ja rahastoihin. Tuotot ja osingot kasvavat verottomana — vero maksetaan vasta kun nostat varoja eläkeiässä. Lisäksi voit vähentää PS-tilille tehtyjä maksuja verotuksessa (max 5 000 €/v, verovähennys max ~1 700 €).
PS-tili vai OST — kumpi on parempi?↓
Eri tarkoituksiin. PS-tili on parempi jos haluat verohelpotusta nyt (vähennät verotettavasta tulosta) ja olet sitoutunut eläkeikään saakka. OST on parempi jos haluat joustavuutta — voit nostaa varat koska tahansa ilman eläkeikärajoituksia. PS-tililtä ei voi nostaa ennen eläkeikää ilman korotettua veroseuraamusta.
Milloin PS-tililtä voi nostaa varoja?↓
Ennen 1.1.2013 avatuista PS-tileistä voi nostaa 63–68-vuotiaana. Myöhemmistä tileistä vasta 68–70-vuotiaana (riippuu syntymävuodesta). Jos nostat ennen eläkeikää, maksat korotetun 50% pääomatuloveron normaalin 30–34%:n sijaan.
Kannattaako PS-tili jos on jo FIRE-suunnitelma?↓
Ei välttämättä. PS-tilin idea on lukita varat eläkeikään — mutta jos tavoitteenasi on FIRE ennen 63 ikävuotta, PS-tili ei sovi. Vapaaehtoiset sijoitukset AOT:lla ovat joustavampia. PS-tili sopii täydentämään muuta sijoitusstrategiaa jos arvioit jääväsi TyEL-eläkkeelle normaaliin eläkeikään.
Kuinka suuri verovähennys PS-tililtä saa?↓
Voit vähentää PS-tilille ja/tai vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen tehtyjä maksuja verotettavasta pääomatulosta, max 5 000 euroa vuodessa. Jos pääomatuloja on yli 30 000 €, vähennys säästää veroja enimmillään 5 000 × 34% = 1 700 euroa vuodessa. Jos pääomatuloja on vähemmän, säästö on 5 000 × 30% = 1 500 euroa.